Verbeteren begrotingsproces
We richten ons op het verbeteren van het begrotingsproces en de begrotingsproducten. Het voornemen is het aantal producten zo beperkt mogelijk te houden en dit geldt tevens ook voor de omvang van de producten. De raad zal bij deze verbeteringen uiteraard meegenomen worden. Technische begrotingswijzigingen integreren we in de bestuursrapportages en het aantal voorstellen bij de resultaatbestemming beperken we bijvoorbeeld door de mogelijkheden voor reservemutaties in de jaarrekening uit te breiden
Rechtmatigheidsverantwoording (RMV)
Op het gebied van de rechtmatigheidsverantwoording hebben we in 2023 een grote ontwikkeling doorgemaakt binnen onze gemeente. Vanaf het verslagjaar 2023 is het college wettelijk verplicht zich naar de raad te verantwoorden over de naleving van wet- en regelgeving ten aanzien van financiële beheershandelingen. Dit gebeurt door middel van een rechtmatigheidsverantwoording, die onderdeel uitmaakt van de jaarstukken.
In 2024 gaan we verder met de verbetering van de Verbijzonderde Interne Controles (VIC) die de rechtmatigheidsverantwoording onderbouwen. We werken onder meer aan het standaardiseren van de VIC-plannen, de bijbehorende risico-inschatting en het verbeteren van het inzicht in de IT-beheersmaatregelen per proces. We werken hierbij nauw samen met de externe accountant om ervoor te zorgen dat de kwaliteit van de controles voldoet aan de eisen.
Verbeteren juridische dienstverlening
De juridische kwaliteit van de dienstverlening in de primaire processen, maar ook de juridische procedures waar we als gemeente zelf partij in zijn, moet omhoog.
Toekomstbestendig betekent zoveel mogelijk oplossen van zaken en voorkomen van onnodige procedures. Daar gaan we binnen de juridische dienstverlening op sturen en de raad over informeren. Op deze manier wordt invulling gegeven aan de landelijke ontwikkeling naar een meer responsieve overheid vanuit juridisch perspectief. Hierbij hebben we oog voor de dreigende botsing van de systeemwereld van de overheid en de leefwereld van de inwoner. En het verkleinen van afstand tussen inwoner en overheid zoals ook ten doel is gesteld in het raadsinitiatief “Krijgen waar je recht op hebt”.
Tot het najaar 2023 liep er een extern onderzoek naar de inrichting van de juridische functie. Doel van het onderzoek was om de functie nog beter te laten aansluiten bij overstijgende opgaven en het lerend vermogen te vergroten. Aanbevelingen die uit het onderzoek voortvloeien worden in 2024 en verder opgepakt. Daarnaast zullen wij in 2024 verder inzetten op de kaderstellende taak van de juridische dienstverlening, het voorkomen van onnodige procedures en inzetten op zorgvuldigheid op juridische procedures.
Doelmatig inkopen en maatschappelijke doelstellingen
Om de speerpunten uit het coalitieakkoord te bereiken, kopen we producten en diensten van andere ondernemingen in. In 2024 gaan we de doelstellingen uit het coalitieakkoord samen met de organisatie vertalen in de organisatie en het inregelen in de processen van opdrachtverlening en inkoop. Een onderdeel van het uitvoeren en continueren is het vastgestelde actieplan, als onderdeel van het ondertekenen van het manifest Maatschappelijk Verantwoord Opdrachtgeven en Inkopen (MVOI). Ook zorgen we in 2024 voor de invulling van belangrijke randvoorwaarden als actuele processen, een goed ondersteunend systeem en de benodigde managementinformatie.
Doelstellingen Financiën, Juridische zaken en Inkoop
Onderwerp | Toelichting | 2024 (en of verder) |
|---|---|---|
Financiën | ||
Tijdigheid budgetbeheer | Onze budgetrapportages en prognoses moeten zoveel mogelijk overeenkomen met de verantwoording. | Maximaal 3% afwijking van de kosten per programma tussen het geprognotiseerd resultaat (geraamd resultaat) bij de laatste bestuursrapportage en de verantwoording. |
Juridische zaken | ||
Zorgvuldige Juridische procedure | Zorgvuldige procedures worden niet alleen van ons verwacht, maar zorgen er ook voor dat aanvullende kosten worden voorkomen. | Als overheid hebben we als taak zorgvuldig met juridische procedures om te gaan. |
Verminderen beroepzaken | Wij willen het aantal beroepzaken terugdringen door de kwaliteit van de bezwarenzaken te verbeteren, zowel op inhoud als communicatie. | Tegen alle afgeronde bezwaarzaken wordt in maximaal 15% van de gevallen beroep aangetekend. |
Wettelijke termijn | Beslissingen op bezwaar worden tijdig (binnen de wettelijke termijn) afgerond, zodat juridische procedures niet onnodig lang duren. | 80% van de gevallen binnen de wettelijke termijn. |
Inkoop | ||
Naleving inkoopregels | Om de rechtmatige inkoop en aanbesteding te borgen, vind er jaarlijks een controle op de naleving van de Europese aanbestedingsregels plaats | De omvang van de geconstateerde onrechtmatigheden als gevolg van het niet naleven van de Europese aanbestedingsregels bedraagt maximaal 3,0 miljoen euro |
Plaatsingen Social return on Investment | Bij het inschrijven op aanbestedingen vragen we de opdrachtnemer om ter waarde van een percentage van de opdrachtsom een inspanning te plegen om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt (kansen op) werk te bieden | 800 plaatsingen en 0,1 miljoen euro omzet bij sociale ondernemers. |
Circulair inkopen | In juni 2018 hernieuwden we onze deelname aan de Green Deal Circulair Inkopen en verhoogden we met het collegeakkoord 2022-2026 onze doelstelling. | 33% van het aanbestedingsvolume is circulair |
Maatschappelijk verantwoord inkopen | Actieplan MVI van 20 maart 2018: voor tien kansrijke productgroepen geldt bij inkoop het hoogste ambitieniveau van MVI (niveau 3). Ambitieniveau 1: In de commissiebrief op Motie M2015/125 is de methode toegelicht. | % aanbesteed per ambitieniveau (1-3) % gecontracteerd op ambitieniveau (1-3) Monitoring per resultaatverantwoordelijke afdeling/IRM’er. |